在理应公布2023年报之时，郑州珠江村镇银行姗姗来迟，直到近日才对外披露了2022年报。湘财Plus注意到，继2021年亏损上千万后，这家60名员工的村镇银行2022年又亏损超过700万元。珠江村镇银行由广州农商银行发起设立，这是近年来该行有披露财务数据中第三家亏损的村镇银行。

亏损上千万后再次亏损 成本收入比远超监管要求

据郑州珠江村镇银行年报披露，截至2022年末，该行资产总额8.5亿元，全年实现营业收入3171.77万元，净利润处于亏损状态，亏损额764.89万元。

△郑州珠江村镇银行2022年度财务数据。

从数据指标上看，郑州珠江村镇银行亏损的直接原因是支出过高，营业支出为3903.54万元，超过营业收入731.77万元。不过，该行并未披露支出的具体构成。

2022年末，该行成本收入比86.25%，远远高于监管部门35%的监管要求。郑州珠江村镇银行解释原因有二：其一该行贷款年日均6.12亿元，同比减少9257.17万元，导致贷款利息收入同比减少373万元；其二，存款年日均5.31亿元，同比减少1.05亿元，存款减少导致存放同业业务利息收入同比减少225万元。

上述原因导致收入下降之外，该行中间业务手续费收入仍亏损，为-53.22万元，不过同比减少24.22万元，增幅45.51%。此外，该行不良贷款余额2965.74万元，较年初增加328.76万元，增幅12.47%，不良贷款率4.83%，较年初增加0.7个百分。

另据郑州珠江村镇银行透露，2022年该行实缴税金1277.98万元，较上年增加268.93万元，增幅26.65 %。

截至目前，郑州珠江村镇银行仍未披露2021年的财务数据，2022年报披露该行2022年净利润较上年同比增加626.62万元，增幅达到45.03%。这意味着该行2021年也处于亏损状态，且亏损额达到1391.51万元。

湘财Plus注意到，该行2020年为盈利状态，全年实现营业收入5803.23万元、净利润1085.35万元。

逾期贷款明显增加 不良贷款管控压力大

公开资料显示，珠江村镇银行是由广州农商银行作为主发起行，吸收各地优质资本，共同发起设立的新型农村金融服务机构。2010 年８月，首家珠江村镇银行落地河南信阳，2011年和2012年，辉县、安阳珠江村镇银行相继开业，2018年5月珠江村镇银行又进军郑州，郑州珠江村镇银行由此而来。

△郑州珠江村镇银行。

截至2022年末，该行高管层由董事长刘文剑、行长孙宇飞、副行长谢昕宇、行长助理张犇组成，全行从业人员数为60人，其中工作年限3年以下11人占比18%，3-5年19人占比32%，5-10年9人占比15%，10年以上21人占比35%。

湘财Plus注意到，年报还指出该行2022年以来逾期贷款明显增加，不良管控压力较大的问题。截至2022年末，该行贷款余额5.72亿元，其中不良贷款余额2973万元，不良率4.84%，超主发起行要求的不良管控指标，逾期贷款余额3048万元。

对于不良清收存在“边清边冒的”问题，该行解释，一是客观上疫情和产业政策叠加因素影响，导致逾期贷款有所增加；二是投放的贷款主要为小微客户贷款，抗风险能力较弱，一旦经营不善容易导致失去复工复产的能力。

郑州珠江村镇银行表示，要加强授信管理，避免过度授信、多头授信、分散授信，要严格按照监管和发起行要求，对关联交易的审批流程进行管理。同时，积极践行委外清收、风险代理、核销等方式，尽快消化和化解不良资产，对逾期贷款做好诉讼、临期贷款提前处置，从而对风险类资产进行提前化解，减少不良下迁的压力。

针对上述成本收入比远不及监管要求的问题，该行表示将加大信贷投放进度,提升信贷资产占比,加大“一家亲”贷款投放，提高生息资产收息率。同时，加强费用管控，严控费用成本。

此前有村镇银行亏损超2亿元 发展陷入困局

值得注意的是，在有披露财务数据的珠江村镇银行中，郑州珠江村镇银行是近年来第三家报告亏损的。

△珠江村镇银行发起行广州农商银行。

湘财Plus此前文章提及，信阳珠江村镇银行2021年出现巨额亏损，亏损额达到2亿多元，一次亏掉前两年的净利润，同时该行不良贷款率从2019年的0.87%大幅增长至3.53%。令人意外的是，这之后，信阳珠江村镇银行未再披露年度财务数据。

第二家报告亏损的珠江村镇银行是位于江苏的启东珠江村镇银行，2022年亏损1826.19万元，同比降幅337.09%，同样是相当于一次亏掉过去两年多的净利润。该行亏损的直接原因是营业支出中的信用减值损失大幅增加，与不良贷款有关，彼时该行不良贷款率也已达到4.2%。

湘财Plus此前文章还提及位于湖南的常宁珠江村镇银行，2022年该行实现营业收入近3000万元，但净利润仅4.63万元。

事实上，早在2016年就有媒体报道指出珠江村镇银行陷入发展困局，多家村镇银行可能出现了经营上的问题，其中提及三水珠江村镇银行2015年净利润-4606万元，不良贷款余额从429万元急升至2708万元，不良贷款率从0.83%骤升至11.18%；福山珠江村镇银行贷款大幅萎缩，增幅-27%，净利润为-1169万元，不良率高达12.8%。

近两年，村镇银行改革化险加速，有的被发起行增持或收编，有的被吸收合并，还有的以市场化解散退出。目前发起设立25家珠江村镇银行的广州农商银行，面对村镇银行持续亏损、不良率高企等问题，目前尚未见到有行动。

统筹/新湘财 撰文/湘财Plus

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