哈喽大家好,迟迟的预算终极篇来了~今天跟大家聊聊预算过程中,财务bp痛点或者难点都有哪些❓
[打卡R]预算前:
❌战略目标是啥?
❌谁来传达这个目标?
❌目标不清晰时,怎么牵头引导?
🍃经验分享:战略目标(收缩、扩张、研发策略、销售策略等)一般由上向下传达,由集团向各事业部分解,由销售往生产后端传达;
🩸血的教训:如目标不清晰时(比如无销售计划的成本中心),财务BP要引导业务高层制定较激进又可落地的业务目标,必要时要帮助业务做长短期的盈利预测!不然集团不会轻易批准只有费用没有收益的预算哦~
[打卡R]预算中1:
❌业务报的预算合理性有多高?
❌每一笔费用必要性?
❌砍费用怎么个逻辑?
🍃经验分享:成熟企业全面预算,可以通过与上一年对比分析挖掘预算合理性和必要性,分清楚固定和变动费用,综合考虑量的变化判断费用合理性;
✅制造费用:具体预算科目、成本要素匹配,结合产品成本变化来判断砍费用空间;
✅管理费用:比如差旅费和招待费,一定要细拆到具体业务计划、发生频率及标准,要砍也知道是砍计划还是砍标准。
✨✨这个过程,是财务和业务升级打怪的过程,建议每一笔费用的砍减都告知业务,不然最后批准的预算在执行的时候会有很多扯皮,太费效率!
[打卡R]预算中2:
❌如何准备预算汇报,能提高预算批准可能性?
🍃经营分享:预算汇报前,要进行上一年业绩回顾!重点挖掘业务业绩亮点,同时也反思待改进点,最好待改进点在我们新预算里已经考虑进来了,这样预算被批准的概率就会增加!!!
✅预算汇报,建议按照业务产出、资源投入、资源效率顺序来,最后管理提升总结,预算制定只是开始,后期管理举措才是核心!
[打卡R]预算后:
❌怎么结合预算给大家下指标?
❌指标可落地性如何?怎么跟踪考核?
🍃经验分享:有些指标只能作为过程管理指标不建议作为业绩考核指标,比如衡量人效的加班时间,如果加班时间是考核指标,就会推崇组织加班文化,导致工作低效率状态,建议加班时间只作为日常监督指标~
预算,是一门较深的学问,不断经历才能不断超越!最近在读冯老师的《业绩铁三角:预算、分析、激励》,过段时间再来分享读后感~
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